Facteur clé de succès du dispositif de contrôle interne de la banque, Le contrôle permanent se définit comme l’ensemble des dispositions mises en œuvre en permanence pour donner une assurance raisonnable au niveau opérationnel sur la régularité, la sécurité et la validité des opérations réalisées. Il correspond à l’ensemble des contrôles à postériori de deuxième niveau exercés au sein des agences du réseau et des directions centrales opérationnelles.

Le cadre de référence qui régit le contrôle permanent trouve son origine dans les dispositions du règlement BA n°11-08 du 28/11/2011 relatif au contrôle interne des banques et établissements financiers ainsi que la charte du groupe ABG portant sur le contrôle interne qui imposent à la Banque la mise en place d’un dispositif de contrôle interne qui inclut :

• Un système de contrôle des opérations et des procédures internes ;
• Une organisation comptable et du traitement de l'information ;
• Des systèmes de mesure des risques et des résultats ;
• Des systèmes de surveillance et de maîtrise des risques ;
• Un système de documentation et d'archivage.